溧水農(nóng)商銀行充分發(fā)揮內(nèi)部審計在內(nèi)控管理中風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控作用，強化內(nèi)審效能，充分運用“望聞問切”四診法查找風(fēng)險點，為該行穩(wěn)健發(fā)展筑牢風(fēng)險防線。

　　“望”目標(biāo)，提升審計深度。在制訂風(fēng)險審計方案時，通過調(diào)閱歷史審計檢查資料、收集被審計單位審前工作報告、從審計系統(tǒng)中調(diào)取關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等方式準(zhǔn)確掌握審計對象第一手材料，并據(jù)此制定審計方案，明確審計目標(biāo)和重點，提高審計針對性、可行性。

　　“聞”知識，拓展審計廣度。積極開展部門集中學(xué)習(xí)活動，由部門負(fù)責(zé)人帶頭學(xué)習(xí)監(jiān)管政策、該行規(guī)章制度等各項專業(yè)知識，同時注重理論學(xué)習(xí)與典型案例相結(jié)合，注重從以往審計中遴選先進經(jīng)驗、總結(jié)審計技巧和方法，用鮮活案例進行教育，在調(diào)動學(xué)習(xí)積極性的同時，培養(yǎng)學(xué)員的創(chuàng)造性思維，提升審計技能。

　　“問”落實，提升審計效能。建立整改工作責(zé)任制，對審計中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患，明確內(nèi)審部門、業(yè)務(wù)條線管理部門、被審計單位等各層級的整改責(zé)任，并將審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況匯總形成審計報告報送領(lǐng)導(dǎo)層，提高審計建議和整改要求的可執(zhí)行度。

　　“切”風(fēng)險，增強審計厚度。從強化科技支撐入手穩(wěn)步推行動態(tài)的“審計+部門”服務(wù)機制，針對紀(jì)檢、合規(guī)等風(fēng)險管理部門風(fēng)險數(shù)據(jù)日常監(jiān)測需求，建立內(nèi)容涵蓋貸款管理、員工異常行為、反洗錢等重點風(fēng)險領(lǐng)域的審計模型20個，并根據(jù)部門需求按周、按月、按季分階段開展審計模型數(shù)據(jù)跑批，有效掌握經(jīng)營中存在的風(fēng)險和隱患并反饋給相關(guān)部門，為建立部門聯(lián)動的風(fēng)險預(yù)警體系提供數(shù)據(jù)保障。